近日，廣州市出臺《民營企業首次違法合規免責清單(第一批)》(以下簡稱《清單》)，推動建立與經濟社會改革創新相適應的包容審慎監管模式，積極引導民營企業筑牢依法合規經營底線，護航民營經濟高質量發展。

　　《清單》是國內第一個建立首次輕微行政違法合規免責清單的文件，其制度創新點包括：一是首次將不予行政處罰的適用條件與企業合規建設相結合，并明確除民營企業外，符合適用條件的其他類型企業也可參照適用;二是首次將合規整改與違法行為調查的全過程相結合，規范了具體的實施要求和流程;三是首次運用“指引+清單”的形式，在與民營企業經營行為關聯度較大成熟度較高的領域開展先行先試，試點成熟后再穩步擴大清單覆蓋面。

　　《清單》提出了涉及人力資源、特許經營、建筑、禽畜養殖、林業和綠地保護等5大領域共20項事項，并通過指引方式為適用首次違法合規免責“定標準”和“明規范”。

　　《清單》明確了首次違法合規免責的適用條件，在實施過程中應當嚴格按照適用條件對具體情形進行分析研判：

　　(一)屬于首次違法;

　　(二)積極配合調查，如實陳述違法事實，提供相關證據;

　　(三)危害后果輕微;

　　(四)主動改正違法行為，開展合規整改，有效建立企業合規體系。

　　其他企業符合上述條件的，可參照適用。

　　《清單》明確了具體實施要求，將合規整改具體要求嵌入違法行為調查的全過程中，對整改符合要求的企業依法免予處罰：

　　(一)在行政處罰的調查程序中，行政機關應當結合案件因素，充分評估適用首次違法合規免責的可行性,在綜合分析案件基本情況、企業合規整改意愿、合規整改要求和期限等情況的基礎上，行政機關向企業送達開展合規整改告知書，并加強對企業合規整改工作的監督和指導。

　　(二)行政機關發現企業在整改過程中存在不及時、不主動等情況的，應當及時進行指導并提出糾正意見;發現企業在整改過程中再次發生同類違法行為的，調查終結并依法作出處理決定。

　　(三)企業合規整改結束后，行政機關應當對企業在合規行為準則、組織體系、合規機制、合規文化等方面整改情況進行全面評估。經評估，認為企業符合整改要求的，應當在調查終結報告中說明合規整改開展情況及效果，并依法作出不予處罰決定;不符合整改要求的，不適用首次違法合規免責并依法作出處理決定。